上市公司收购矿山合同范本(20篇)

上市公司收购矿山合同范本 第1篇

今日，方正证券股份有限公司发布公告，李道滢离任方正鑫悦一年持有债券。

李道滢曾任国家开发银行信贷经理、联合证券研究所研究员、大公国际资信评估有限公司信用分析师。2011年3月加入益民基金管理有限公司，先后担任研究部研究员、基金经理助理、投资部基金经理。2017年3月加入中国人保资产管理公司公募基金事业部。2020年9月24日至2021年11月23日担任方正证券金立方一年持有期混合型集合资产管理计划基金经理。

方正鑫悦一年持有债券A/C成立于2021年9月16日，截至2022年11月19日，今年来收益率为、，成立来收益率为、，累计净值为元、元。

上市公司收购矿山合同范本 第2篇

上市公司重大资产重组，是指上市公司（含子公司）在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。上市公司重大资产重组是一个宽泛的概念，包括上市公司的重大资产购买、出售、置换及与他人新设企业等行为。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定，上市公司重大资产重组，应符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律法规规定；不会导致上市公司不符合股票上市条件；所涉资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形；所涉资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，债权债务处理合法；有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形；有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定；有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构。目前重大资产重组的主要类型主要包括如下几种：

上市公司收购矿山合同范本 第3篇

一是上市公司在收到中国证监会关于召开并购重组委工作会议审核其申请的通知后，应当立即予以公告，并申请办理并购重组委工作会议期间直至其表决结果披露前的停牌事宜

二是上市公司收到并购重组委关于其申请的表决结果的通知后，应当在次一工作日公告表决结果并申请复牌。公告应当说明，公司在收到中国证监会作出的予以核准或者不予核准的决定后将再行公告

三是公司筹划发行股份购买资产的，可以申请停牌，停牌时间不得超过10个工作日，公司应当在停牌期限届满前披露经董事会审议通过的重组预案或报告书，并申请复牌；未能按期披露重组预案或报告书的，应当终止筹划本次重组并申请复牌。公司不停牌筹划发行股份购买资产的，应当做好信息保密工作，在重组预案或报告书披露前，不得披露所筹划重组的相关信息。相关信息发生泄漏的，公司应当及时申请停牌。公司筹划其他类型重组的，应当分阶段披露相关情况，不得申请停牌。

四是公司申请重组停牌的，应当确保该事项构成发行股份购买资产，同时应当披露交易标的名称，主要交易对手方、交易方式、本次重组的意向性文件以及框架协议、本次重组涉及的证券服务机构名称等基本信息。重组交易涉及通过竞拍方式进行，在停牌公告中披露交易标的名称可能不利于公司参与竞拍的，公司可以暂缓披露。财务顾问应当就此发表核查意见并对外披露。暂缓披露的原因已消除的，公司应当及时披露交易标的名称及进展情况。交易标的涉及海外上市公司，在停牌公告中披露交易标的名称可能影响交易标的在境外市场交易的，公司可以暂缓披露交易对手方名称，但需要在停牌公告中披露交易标的的行业类型。财务顾问（如有）应当就此发表核查意见并对外披露。公司应当与境外上市公司同步披露交易标的及交易对手方

五是公司筹划发行股份购买资产申请停牌的，应当在复牌前披露截至停牌前1个交易日的公司前10大股东和前10大流通股股东的名称、持股数量和持股类别

六是公司筹划涉及发行股份购买资产，可以在披露重组预案或报告书后，以对相关方案作出重大调整为由申请停牌，停牌时间不得超过5个交易日。公司应当及时披露重大调整的具体情况、当前进展、后续安排以及尚需履行的程序等事项，并申请复牌

七是公司披露重组预案或报告书后，交易所按照规定进行信息披露审查问询及公司回复交易所问询期间，公司股票及其衍生品种原则上不停牌

八是公司发行定向可转债购买资产可参照发行股份购买资产事项的规定进行停复牌

公司申请停牌复牌，应当向交易所提供如下文件：经董事长签字、董事会盖章的而上市公司重大资产重组停牌申请表；涉及筹划重大资产重组的停牌公告；经本次重组的交易对手方火气主管部门盖章确认单额关于本次重组的意向性文件或框架协议；交易对手方关于不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》中第13条的说明情况

上市公司收购矿山合同范本 第4篇

有些重大资产重组涉及的交易标的（或交易标的的一部分）与非交易标的在重组交易发生前存在于一个会计主体或法律主体以内，在编制交易标的的历史报表时，需要将非交易标的及其所对应的业务从历史报表中分离。需要剥离的资产及业务，在剥离之前，可能是在同一会计主体或法律主体内；也可能是同一法律主体但为独立的会计主体，其会计核算独立，为一独立的会计内部报告单位，如单独核算的生产线、分部、分公司等。无论是哪一种情况，均需要进一步明确会计主体对外披露财务信息时会计确认、计量和报告的范围，不能直接以原法律主体或自然状态下的原会计主体作为重大资产重组交易时的会计主体。因此编制交易标的的财务报表时，涉及对到前期客观存在的收入、成本和费用的主观划分，需要按照“剥离”办法编制模拟财务报表。

在剥离之前，需要剥离的资产及业务如果与交易标的是在同一会计主体（有时也是同一法律主体）以内，进行资产剥离时需要模拟财务报表，在一定程度上存在主观判断，在编制基础及其选择理由的披露上应当更加详细；如果交易标的原本存在单独的核算和对内报告主体，分离时无需进行虚拟财务报表，只需要对该核算主体在单独作为法律主体可能需要承担的成本费用及面临的风险，或重大资产重组交易完成后在新的主体中可能发生的成本费用变动及面临的风险在编制基础和相关附注中进行充分说明或揭示。

对需要剥离编制的模拟财务信息进行审计时，除通常的报表审计准则外，还应当执行按特殊的编制基础编制的报告的审计准则《中国注册会计师审计准则第1601号——对按照特殊目的编制基础编制的财务报表审计的特殊考虑》。

上市公司收购矿山合同范本 第5篇

频繁定增背后的疑云

资料显示，盛屯矿业曾是全国股本最小的上市公司之一，2007年，在退市压力下，开始转型矿业企业。2009年公司推出了首次定增计划，募资亿元，大部分用于偿债。受益于此次定增，公司资产负债率下降到43%，上市公司股东权益由2009年12月底的万元变为亿元，甩掉了“历史包袱”。

此后盛屯矿业就开始了“开挂”式的定增之路。有业内人士认为，盛屯矿业利用频繁定增，展现了高超的“财技”，实现重塑资产负债表，使得公司重新获得银行和商业信用。

受到定增影响，公司资产负债率从2009年的降至2010年的，并在2013年至2014年降至历史低点、。

不过，随着2014年度抛出的亿元定增方案未审核通过，盛屯矿业也放缓了定增的步伐。随后盛屯矿业的负债率再度出现了抬升势头，2015年盛屯矿业负债率攀升至，而至2017年末盛屯矿业的负债率达到了，其中在2017年第三季度一度达到了。而随着2018以来密集推出4次定增，公司负债率又降至2018年末的。

随着不断的投资并购，公司资产规模持续壮大，然而数据显示，尽管公司的营业收入规模逐年增加，但却出现了“增收不增利”的情况。公司营业收入从2010年的亿元增长至2018年的308亿元，增长了133倍，但公司的净利润却从2010年的2085万元增至2018年的亿元，仅增长了19倍。从2010年至2018年，公司的净利率从降至，2019年中报降至。

据统计，在34家已发布中报的基本金属行业上市企业中，2019上半年盛屯矿业的营业收入进入了排行榜前4位，然而净利润却只排在了第23位。  

虽然盛屯矿业通过定增实现了资产负债表重塑，但频繁定增高溢价买矿，却并没有投产转化成业绩。

中商会计培训中心主任蔡中贵对《证券日报》记者表示，中国资本市场中确实存在着借并购凑规模、对赌业绩无法实现、估值体系紊乱等乱象，大股东借助再融资并购进行炒作“圈钱”利益输送等行为时有发生，不少上市公司已经因此出现了商誉暴雷、业绩暴雷等情况。蔡中贵认为，眼下，针对此类问题需要考虑的是如何进一步加强监管，提高上市公司违法成本，从而进一步保护投资者的权益。

上市公司收购矿山合同范本 第6篇

个人所得税（personal income tax）是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税

关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告-财政部^v^证监会公告2019年第78号

财政部^v^发展改革委证监会关于创业投资企业个人合伙人所得税政策问题的通知-财税〔2019〕8号

财政部^v^证监会关于个人转让全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票有关个人所得税政策的通知-财税〔2018〕137号

财政部国家^v^证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知-财税〔2015〕101号

国家^v^关于个人非货币性资产投资有关个人所得税征管问题的公告-国家^v^公告2015年第20号

财政部国家^v^关于个人非货币性资产投资有关个人所得税政策的通知-财税〔2015〕41号

国家^v^关于发布《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》的公告 -国家^v^公告2014年第67号

财政部国家^v^证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知-财税〔2012〕85号

国家^v^关于个人终止投资经营收回款项征收个人所得税问题的公告-国家^v^公告2011年第41号

财政部国家^v^证监会关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的补充通知-财税〔2010〕70号

财政部国家^v^证监会关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知-财税〔2009〕167号

国家^v^关于纳税人收回转让的股权征收个人所得税问题的批复-国税函〔2005〕130号

财政部国家^v^关于个人转让股票所得继续暂免征收个人所得税的通知-财税字〔1998〕61号

上市公司收购矿山合同范本 第7篇

11月16日，宁波海运（600798）发布公告，为进一步优化公司船队结构，拓展业务模式，建设一支高质量的海上运输船队，不断增强企业核心竞争力，公司拟在国内购建2艘万吨级散货船。预计项目总投资不超过5亿元人民币(单船投资额不超过亿元人民币)。项目周期：如新建船舶，从造船合同签订至2艘船舶均建造完工交付约需年左右。

宁波海运表示，本项目的实施，将进一步优化公司船队船龄结构和船型配置，维持总运力规模的同时优化运力结构，使老旧船舶到龄报废后的运力得到补充，特别是巴拿马型散货船船龄得到改善，从而保持企业盈利能力的可持续性，有效落实公司中长期发展规划。

公告称，上述购建船舶事项已经2022年11月16日召开的公司第九届董事会第五次临时会议审议通过，根据本公司《章程》规定的决策权限，上述购建船舶事项不需要经股东大会和政府有关部门的批准。

新城发展：中国银行间市场交易商协会已受理新城控股150亿元的中期票据申请

11月17日，新城发展发布公告，中国银行间市场交易商协会已受理新城控股于中国注册发行注册额度为人民币150亿元的中期票据申请(“发行事项”)。目前正按照相关自律规则开展发行事项的评议及注册程序。董事会将密切监察有关评议及注册程序的进展，并将根据上市规则于必要时刊发进一步公告。

上市公司收购矿山合同范本 第8篇

2023年1月4日晚间，新智认知（603869）发布公告，公司已完成2022年员工持股计划非交易过户，本次员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至该员工持股计划名下之日起满15个月、27个月、39个月，每期解锁的标的股票比例分别为30%、35%、35%。同时据公告显示，新智认知2022年三季度归属于上市公司股东净利润3305万元，同比增长1040%，员工持股计划方案约定后续2023年至2025年末净利润较2022年增速不低于30%、69%和119%。

2022年12月19日发布的《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》，从数据产权、流通交易、收益分配、安全治理四个方面初步搭建了我国数据基础制度体系；2022年12月30日，工信部印发了《关于完善工业和信息化领域科技成果评价机制的实施方案(试行)》加快我国关键核心技术的创新发展、工业和信息化领域科技成果的产业化，支撑我国数字经济持续蓬勃发展。2022年四季度计算机行业个股基本面一定程度上受疫情影响，但机构依然看好计算机板块2023年业绩弹性，认为国内宏观经济有望企稳向好，叠加2022年的低基数效应，计算机板块有望迎来业绩和估值双升行情。

上市公司收购矿山合同范本 第9篇

2001年12月10日

关于上市公司购买、出售、置换资产若干问题的通知

2008年4月6日

上市公司重大资产重组管理办法

2009年5月19日

证券期货法律使用意见第4号——《上市公司收购管理办法》第62条及《上市公司重大资产重组管理办法》第43条有关限制股份转让的适用意见

2011年1月17日

证券期货法律适用意见第10号——《上市公司重大资产重组管理办法》第3条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见

2011年1月17日

证券期货法律适用意见第11号——《上市公司重大资产重组管理办法》第12条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或相关资产的有关比例计算的适用意见

2011年8月1日

关于修改上市公司重大资产重组与配套相关融资相关规定的决定

2012年1月19日

证券期货法律适用意见第12号——《上市公司重大资产重组管理办法》第13条、14条的适用意见（已失效）

2011年8月1日

上市公司重大资产重组管理办法（2011年修订）

2012年1月19日

《关于修改上市公司重大资产重组与配套融资相关规定的决定》的问题与解答

2013年11月30日

关于借壳上市审核中严格执行首次公开发行股票上市标准的通知

2014年10月23日

上市公司重大资产重组管理办法（2014年修订）

2015年4月23日

证券期货法律适用意见第12号——《上市公司重大资产重组管理办法》第14/44条适用意见

2016年4月29日

关于《上市公司重大资产重组管理办法》第43条经营性资产的相关问答

2016年9月8日

证券期货法律适用意见第12号——《上市公司重大资产重组管理办法》第14条，44条使用意见

2016年9月8日

上市公司重大资产重组管理办法（2016年修订）

2018年9月10日

关于《上市公司重大资产重组管理办法》第43条“经营性资产”的相关问题与解答

2019年10月18日

上市公司重大资产重组管理办法（2019年修订）

2019年10月18日

证券期货法律适用意见第12号——《上市公司重大资产重组管理办法》第14条、44条的适用意见

2020年3月20日

上市公司重大资产重组管理办法

2020年07月31日

《上市公司重大资产重组管理办法》第28条、第45条的适用意见——证券期货法律适用意见第15号

二十一

2020年6月12日

深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则

二十二

2021年6月30日

科创板发行上市审核规则适用指引第2号——上市公司重大资产重组审核标准及相关事项

二十三

2022年1月5日

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2022年修订）

上市公司收购矿山合同范本 第10篇

1月4日，江苏农药上市公司丰山集团(SH603810，股价元，市值亿元)公告称，拟将“1600吨2-硝基-4-甲砜基苯甲酸及750吨环己二酮建设项目”、“年产10000吨3,5-二硝基-4-氯三氟甲苯等精细化工产品建设项目”变更为“年产万吨对氯甲苯等精细化工产品建设项目”，新项目总投资金额亿元、拟投入募集资金为亿元。

值得注意的是，丰山集团称，根据《四川省嘉陵江流域生态环境保护条例》等相关规定，公司计划将募投项目实施地点由四川广安变更至湖北宜昌。

《每日经济新闻》记者观察到，这已经是丰山集团第二次变更募投项目，上一次的变更原因是受到响水爆炸事件影响，公司为分散经营风险，将募投项目实施地点从江苏盐城迁至四川广安。响水爆炸事件促使公司新建基地

此前，丰山集团分别于2020年9月和2020年10月通过董事会会议和临时股东大会审议通过了《关于公司投资建设精细化工产品及农药中间体生产基地的议案》，同意在四川广安经济技术开发区(以下简称“广安经开区”)新桥园区投资建设农药及精细化工产品项目。

彼时公告披露，预算总投资亿元，用于精细化工产品及农药中间体生产基地建设项目，可年产各类精细化工品及农药原药中间体约10万余吨，预计年均销售收入30亿元，年均利税总额4亿元。

2020年9月22日，丰山集团另一份公告披露，公司拟将“年产1500吨硝磺草酮原药生产线技改项目”变更为“年产1600吨2-硝基-4-甲砜基苯甲酸及750吨环己二酮建设项目”，新项目总投资亿元，拟投入募集资金本金为万元。

据悉，募投项目原实施主体为丰山集团，在公司厂区内建设原药生产车间及附属配套设施；新项目实施主体为丰山集团子公司四川丰山生物科技有限公司(以下简称“四川丰山”)，实施地点变更为四川省广安市广安经济技术开发区奎阁街道石滨路3号(子公司注册地址)。

丰山集团称，为了减少因地区性事件所带来的不良影响，公司决定在四川广安进行新基地的建设，新基地建设有利于公司分散经营风险，有效降低因地区性突发事件而造成的全面停产、减产。拿地3个月后被禁止建设化工项目

此后，丰山集团在四川广安的项目逐步推进。

据2021年年报，当年6月21日，“年产10000吨3,5-二硝基-4-氯三氟甲苯等精细化工产品建设项目”，“关于年产1600吨2-硝基-4-甲砜基苯甲酸等精细化工产品建设项目”的环境影响报告书已经获得广安市生态环境局批复。

2022年4月19日，丰山集团披露，四川丰山成功竞得编号为广安经开区GC2021-44号地块使用权，并与广安市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，该地块总面积约为万平方米，出让价款为万元。

到了2022年7月15日，丰山集团公告称，为加快募投项目“年产10000吨3,5-二硝基-4-氯三氟甲苯等精细化工产品建设项目”的实施、提高资金效率，公司拟使用募集资金亿元向四川丰山进行增资，增资款全部作为注册资本。

上市公司收购矿山合同范本 第11篇

11月17日，博时基金发布公告称，旗下部分基金参加了湘电股份（600416）非公开发行股票的认购。据统计，此次定增，博时基金共计有12只基金产品参与，12只产品合计认购万股，总成本亿元。

12只基金包括博时产业精选混合、博时创新精选混合、博时产业新趋势混合、博时产业优选混合、博时新兴成长混合、博时汇兴回报一年持有期混合、博时产业新动力（300152）混合、博时荣享回报混合、博时产业慧选混合、博时军工主题股票、博时外延增长混合、博时研究精选持有期混合，截至2022年11月15日，上述基金持股账面总价值为亿元。

其中，博时汇兴回报一年持有期混合投入金额最多，认购万股，总成本为亿元，总成本占基金资产净值比例为。

11月5日，湘电股份定增结果出炉，公告显示，湘电股份以元/股价格发行股数亿股左右，募集资金总额约30亿元，发行数量与此前亿股上限相比，减少了一半。截至今日收盘，湘电股份跌，报元/股，这意味着，博时基金产品此次定增合计浮盈万元。

此次定增，除博时基金外的15家机构中，包含多家知名公、私募以及业内私募大佬葛卫东。其中上海的公私募占了一半之多，如公募圈号称“定增王”的财通基金，诺德基金、中欧基金、长安基金、国联安基金、国泰基金，其中葛卫东个人获配1534万股，获配资金亿元，排名第五。这一定增项目的锁定期为6个月。

连云港：港口建安联合中标亿元连云港国际汽车绿色智能物流中心相关项目

连云港公告，公司对连云港国际汽车绿色智能物流中心项目设计施工总承包项目进行公开招标，关联方连云港港口建筑安装工程有限公司与中交第三航务工程勘察设计院有限公司作为联合体，中标项目设计施工总承包(QCWLZX-EC)标段，中标价为亿元。

公告显示，连云港国际汽车绿色智能物流中心项目位于公司墟沟西作业区61―62#泊位后方，总占地面积约万平方米，车库主体面积约万平方米，总停车位约5200个。

上市公司收购矿山合同范本 第12篇

重大资产重组形成非同一控制企业合并的，在编制备考财务报表时涉及商誉的处理。在实务中，存在两种方式：一是以重大资产重组方案确定的合并成本和购并日的可辩认净资产确定商誉，并前推至备考财务报表比较期间的最早一期。该方式的实质是锁定商誉，结果是备考财务报表各比较期间的合并成本与实际合并成本不一致。二是以重大资产重组方案确定的合并成本作为备考财务报表比较期间的合并成本，该合并成本与各比较期间实际可辩认净资产的差异列报为商誉。该方式的实质是锁定合并成本，结果是备考财务报表各比较期间的商誉与历史商誉不一致。两种方式目前并没有成文的规则可以应用，在实务中需要根据重大资产重组方案所涉及交易的经济实质具体确定。如形成商誉的基础在备考财务报表各比较期间并没有实质性的变化，或支持被购买方在备考财务报表各比较期间形成超过行业正常收益水平的不可辩认基础并未发生实质性变化，则应按前述第一种方式处理。相反，则应按前述第二种方式处理。

上市公司收购矿山合同范本 第13篇

公司的智慧矿山业务主要是基于通信技术业务的基础上提供通信技术解决方案，与其他做煤矿采挖的公司有本质的区别。公司自成立之初就自主研发了移动软交换设备进军煤矿通信市场，在矿用调度通信、矿用无线通信(5G/4G/WIFI)、矿用广播、矿用人员定位、矿用视频监控、应急指挥平台、智慧矿山综合管控平台等领域构筑了完整、成熟的解决方案优势，很好把握了几次煤炭行业的爆发期，目前服务的煤炭企业有上百家。去年公司收购北京和捷讯科技有限公司的控股权，布局工业大数据平台，不断拓宽煤矿行业的业务和市场。公司在矿山领域多年发展，积累了较为丰富的技术和资源，已成为智慧矿山领域的主力军之一。

Q6公司的海外运营商市场较公司上市的时候有什么变化。

上市公司收购矿山合同范本 第14篇

1月3日，上交所发布公告称，对湖南百利工程科技股份有限公司(以下简称“公司”或“百利科技（603959）”)、资产收购交易对方及有关责任人予以纪律处分。

上交所公告显示，经查明，百利科技在信息披露方面，资产收购交易对方在承诺履行、信息披露方面，有关责任人在职责履行方面，存在两大违规行为：交易对方未按期履行业绩补偿承诺，未及时披露业绩补偿期限及逾期情况。

首先，交易对方未按期履行业绩补偿承诺。

2018年11月23日，百利科技与山西潞宝兴海新材料有限公司(以下简称“潞宝兴海”)、潞宝兴海股东山西潞宝集团焦化有限公司(以下简称“潞宝集团”)及重庆兴海投资有限公司(以下简称“重庆兴海”)签署《湖南百利工程科技股份有限公司与山西潞宝兴海新材料有限公司之债权转股权协议》(以下简称《债转股协议》)，公司以对潞宝兴海47000万元的债权取得其股权。协议同时约定，潞宝兴海2019年度、2020年度应实现归母净利润分别不低于亿元、亿元，若累计实现净利润未达到承诺净利润，潞宝集团、重庆兴海将按照《专项审计报告》确定的净利润实现金额，按其在潞宝兴海原持股比例对公司进行现金补偿。

2021年5月12日，百利科技披露潞宝兴海业绩承诺实现情况及业绩补偿公告，潞宝兴海2019、2020年度分别实现净利润万元、万元，累计实现净利润万元，业绩承诺完成率分别为、，业绩承诺合计完成率为，未完成的净利润合计为万元。根据相关协议约定，承诺方应向公司支付业绩承诺补偿款共计万元，其中潞宝集团应以现金方式支付万元，重庆兴海应以现金方式支付万元。公告同时披露，公司已向潞宝集团及重庆兴海分别发送了要求其支付相关业绩承诺补偿款的通知。

此后，上交所通过监管工作函督促公司尽快推进业绩补偿事项，要求公司督促业绩承诺方严格遵守前期协议约定，但潞宝集团、重庆兴海仍未及时按照《债转股协议》的约定履行补偿义务。迟至2022年8月22日，公司才披露业绩承诺补偿的进展公告称，各方于2022年8月19日签订补充协议，约定补偿款分期支付安排，并于2022年9月6日经公司股东大会审议通过。

其次，未及时披露业绩补偿期限及逾期情况。

百利科技与交易对方签署的《债转股协议》约定，业绩承诺方应在收到公司书面通知之日起20个工作日内将业绩承诺补偿款全额支付至公司指定银行账户，未按期支付的还需支付逾期违约金。据此，潞宝集团、重庆兴海的业绩补偿承诺已于2021年6月发生逾期。但对于前期《债转股协议》约定的补偿期限、逾期违约金及承诺方业绩补偿承诺已逾期的相关情况，均未履行信息披露义务。上交所于2021年12月至2022年7月期间，多次通过监管工作函、约谈等方式，督促公司尽快明确业绩补偿事项的解决方案，并及时履行信息披露义务，但公司未能及时落实监管要求，直至2022年8月22日才在进展公告中予以披露，相关事项披露不及时、不完整。

上交所指出，上市公司收购经营性资产是市场关注的重大事项，业绩承诺补偿义务人应当在交易标的业绩未达标时按约定及时补偿，以弥补上市公司损失，保护投资者权益。但百利科技资产收购交易对方潞宝集团、重庆兴海作为业绩承诺方，未按约定及时履行业绩补偿承诺，直至逾期一年多后才就业绩承诺补偿作出变更安排，导致上市公司利益长期无法得到补偿，严重违反了《上海证券交易所股票上市规则》(2020年修订，以下简称《股票上市规则》)有关规定。百利科技在上交所多次监管督促的情况下，未就资产收购过程中约定的补偿期限、逾期违约金及承诺方业绩补偿承诺已逾期的相关情况，及时、完整履行信息披露义务，影响投资者知情权，违反了《股票上市规则》有关规定。

责任人方面，时任董事长王海荣作为百利科技主要负责人和信息披露第一责任人，时任董事会秘书李良友作为公司信息披露事务具体负责人，未勤勉尽责，对公司违规行为负有责任，违反了《股票上市规则》相关规定以及其在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中做出的承诺。

鉴于上述违规事实和情节，经上交所纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法(2019年修订)》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》的有关规定，上交所作出如下纪律处分决定：对百利科技资产收购交易对方山西潞宝集团焦化有限公司、重庆兴海投资有限公司予以公开谴责，对百利科技及时任董事长王海荣、时任董事会秘书李良友予以通报批评。对于上述纪律处分，上交所将通报中国证监会和湖南省地方金融监督管理局，并记入上市公司诚信档案。

上市公司收购矿山合同范本 第15篇

11月16日，中化国际（600500）(控股)股份有限公司(以下简称“中化国际”)晚间公告称，其全资子公司中化国际(新加坡)有限公司(SINOCHEMINTERNATIONAL(OVERSEAS)PTELTD，以下简称“中化新”)拟以美元/股的对价以现金方式向海南天然橡胶产业集团股份有限公司(以下简称“海南橡胶（601118）”)转让持有的Halcyon Agri Corporation Limited(以下简称“合盛公司”)36%的股份(即574204299股)。

公告显示，标的资产的交易价格确定为亿美元，上述出售完成后，中化新持有合盛公司的股份比例将为。

中化新是中化国际海外投融资控股及海外贸易平台，同时为其他在新关联公司提供区域财务服务。作为公司海外贸易平台，中化新主要经营包括LPG、铁矿石、焦炭、工程塑料等化工品贸易业务。

此次标的合盛公司主营业务为天然橡胶种植、加工和销售。2021年，合盛公司的营业收入亿美元，净利润1705万美元。中化国际称，此次交易完成后，合盛公司不再作为合并报表范围内子公司，本次交易有利于公司进一步聚焦精细化工主业，符合公司的长远发展战略。

需要关注的是，此次交易需经过多方审批通过，包括海南橡胶股东大会审议通过，尚需^v^国有资产监督管理委员会的审核批准，尚需国家市场监督管理总局反垄断局经营者集中审查，尚需经新加坡有关主管机关的反垄断审查，尚需^v^发展改革委员会、海南省商务厅和国家外汇管理局就本次交易涉及的境外直接投资作出批准，以及其他或有的审批或备案。

同时，中化国际还公告称，其下属公司江苏扬农集团有限公司拟出资万元与中化石化销售有限公司共同投资设立中化寰宇(海南)销售有限公司。此次交易构成关联交易。

上市公司收购矿山合同范本 第16篇

*ST华源11月17日晚公告称，中国证监会并购重组委当日召开2022年第21次并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次重组事项获得有条件通过。公司股票自11月18日开市起复牌。

此前公告显示，*ST华源拟向华电煤业发行股份购买其持有的锦兴能源51%股权。本次交易完成后，锦兴能源将成为*ST华源控股（002787）子公司。根据重组草案，*ST华源拟向包括华电集团及其关联方在内的不超过35名符合条件的特定投资者以非公开发行股份的方式募集配套资金，募集配套资金总额不超过亿元。其中，华电集团及其关联方参与认购不超过亿元。本次募集配套资金拟用于支付本次交易的相关税费以及中介机构费用、补充上市公司和标的公司流动资金以及偿还债务等。

上市公司收购矿山合同范本 第17篇

一是上市部原则上应在审核专题会召开后2个工作日内安排重组委会议。因拟定上会企业较多，需要分次安排重组委会议的，时间可以顺延。上市部按照分组顺序通知重组委委员参会，委员确因回避等事项无法参会的，依次顺延。参会委员确定后，当天发布重组委会议公告

二是公告发布后，委员因特殊原因无法参会或无法按时参会，应当及时告知上市部，上市部发布补充公告，会议延期或另行安排委员参会

四是重组申请获有条件通过的，申请人应在10个工作日涅将会后反馈回复及更新后的重组报告书报送上市部，上市部当日送达委员，委员应在2个工作日内做出无异议确认或不确认的决定，存在委员做出不确认意见情形的，上海四部将委员意见再次反馈重组申请人及中介机构，申请人再次报送会后反馈回复后，无异议确认的委员数量未达到3名的，应重新召开重组委会议

上市公司收购矿山合同范本 第18篇

财务报表及备考财务报表的编制目的均是为决策者提供有用的信息，因此应根据交易的实质和会计基本原则的规定进行处理，并从使用者的角度出发，考虑对相关会计事项的披露，防止误导备考财务报表使用者。备考报表是假设重组方案于比较报表期初完成，因此，备考报表的编制基础应当尽可能与重组实际完成后的编制基础一致。

对同一控制下的重大资产重组，编制基础不变，相对比较容易确定，通常情况下，按照33号准则和20号准则处理。根据33号准则第32条、第38条和第43条的规定，视同重组中各报告主体（或同一控制下相关资产和业务）自最终控制方开始控制时点一直存在于备考财务报表主体范围内。对非同一控制下的重大资产重组，在确定备考财务报表的编制基础时，首先应当确定会计上的收购方和会计上的被收购方，对借净壳上市的重大资产重组，在确定备考财务报表的会计主体时，应重点考虑交易的实质；其次应当确定备考报表比较期间的计量基础，包括各主要资产和负债的计量基础，并依据重要性原则分项详细说明确定的计量基础及其理由；然后还应当关注和考虑备考财务报表比较期间的特殊交易事项，包括但不限于比较财务报表期间纳入备考财务报表会计主体范围内的原已确认的重大资产减值、重大资本交易、重组方案涉及的资本变动以及每股收益的计算与列报等。

若重大资产重组构成反向购买的，在确定备考财务报表比较期间的计量基础时，应以会计上的收购方账面价值、会计上的被收购方公允价值为计量基础。

对于控制权发生变化的重大资产重组，且又不涉及业务的，就是“借净壳上市”：借壳方在向上市主体置入资产和业务的同时，上市主体原有资产、负债及业务置出。其交易实质是重组借壳方的相关资产和业务上市，对价是股权稀释。考虑到重组完成后可能财务状况和经营成果，为保持可比性，应当以会计上的收购方（重组借壳方的相关资产或法律上的被收购方）的账面价值为计量基础。一般情况下，备考报表等同于法律上被收购方的历史报表。

上市公司收购矿山合同范本 第19篇

土地增值税是指转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人，以转让所取得的收入包括货币收入、实物收入和其他收入减去法定扣除项目金额后的增值额为计税依据向国家缴纳的一种税赋，不包括以继承、赠予方式无偿转让房地产的行为。纳税人为转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权、并取得收入的单位和个人。征税对象是指有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权所取得的增值额。土地价格增值额是指转让房地产取得的收入减除规定的房地产开发成本、费用等支出后的余额。土地增值税实行四级超率累进税率。土地增值税实际上就是反房地产暴利税，是指房地产经营企业等单位和个人，有偿转让国有土地使用权以及在房屋销售过程中获得的收入，扣除开发成本等支出后的增值部分，要按一定比例向国家缴纳的一种税费。当前中国的土地增值税实行四级超率累进税率，对土地增值率高的多征，增值率低的少征，无增值的不征，例如增值额大于20%未超过50%的部分，税率为30%，增值额超过200%的部分，则要按60%的税率进行征税。据专家测算，房地产项目毛利率只要达到以上，都需缴纳土地增值税

财政部^v^关于继续实施企业改制重组有关土地增值税政策的公告-财政部^v^公告2021年第21号

财政部^v^关于继续实施企业改制重组有关土地增值税政策的通知-财税〔2018〕57号

财政部国家^v^关于企业改制重组有关土地增值税政策的通知-财税〔2015〕5号

上市公司收购矿山合同范本 第20篇

杭齿前进（601177）公告，2023年1月4日，公司收到法院于2023年1月3日出具的《民事裁定书》，主要内容如下：法院认为，杭州前进马森船舶传动有限公司(“前进马森”)的破产财产已经按照《分配方案》分配完结，管理人申请终结破产程序，符合法律规定。裁定如下：终结杭州前进马森船舶传动有限公司破产程序，裁定自即日起生效。

据悉，前进马森进入破产程序前，公司对前进马森应收债权及长期股权投资等已按照会计准则规定全额计提减值准备。目前，公司已收到前进马森的破产财产分配款万元，预计增加公司2022年度收益约万元，最终金额以年审会计师审计结果为准。

华友钴业（603799）：拟向浦华公司、浦项化学供应电池材料三元前驱体产品合计万吨

华友钴业1月4日晚间公告，公司与浦华公司、浦项化学分别签订了三元前驱体《购买协议》。协议约定，华友钴业及其子公司拟于2023年1月至2025年12月期间向浦华公司、浦项化学分别供应电池材料三元前驱体产品合计约万吨以及16万吨。

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